Tabela de "bc_composicao_fcp_antecipação" - Indicadores de base de cálculo

Indicador

Descrição

Fórmula (conforme TAG da NF-e)

  1  

Valor da operação com IPI incluso

vBCFCP_antecip = (qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg - vDesc + vIPI + vOutro

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

  2  

Valor da operação sem IPI incluso

vBCFCP_antecip = (qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg - vDesc + vOutro

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

  7  

Calculo FCP_Antecipação

vBCFCP_antecip = (((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) * (1 - (p_red_bc_interna_dest / 100))) * (1 + (pMVA_antecip / 100))

Obs. Se o campo MVA estiver vazio considerar o valor do campo MVA_Ajustado

vFCP_antecip = vBCFCP * pFCP_antecip/100

  19  

Pauta ICMS (*)

vBCFCP_antecip = qTrib * valor_pauta

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

  24  

Base de cálculo reduzida com IPI

vBCFCP_antecip = ((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vIPI + vSeg – vDesc + vOutro) * (1 – (p_red_bc_interna_dest/100)

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

  34  

Pauta e redução BC ICMS

vBCFCP_antecip = valor_pauta * qTrib * ( 1 - (p_red_bc_interna_dest / 100 ))

vFCP_antecip = pFCP_antecip/100 * vBCFCP_antecip

  47  

Operação sujeita a ST (sem MVA) com carga tributária que substitui a aplicação de alíquota e de MVA

vBCFCP_antecip = (((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) * (1 - (p_red_bc_interna_dest/100)) * (1 + (pMVA_antecip / 100))


vFCP_antecip = vBCFCP * pFCP_antecip/100

  50  

Importação de mercadoria sujeita a ST (cálculo com MVA) – sem dedução do ICMS da operação própria

vBCST = ((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg - vDesc + vIPI + vOutro) * (1 - (p_red_bc_dest / 100))*(1 + pMVA_antecip /100))


vFCP_antecip = vBCFCP * pFCP_antecip/100

  51  

Importação de mercadoria sujeita a ST (cálculo com pauta fiscal) – sem dedução do ICMS da operação própria e sem aplicação de alíquota

vBCFCP_antecip = vPauta * qTrib

vFCP_antecip = vBCFCP * pFCP_antecip/100

62

Operação sujeita a ST com MVA e dedução do Desconto incondicional

vBCFCP_antecip = (((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI - vDesc+ vOutro) * (1 - (p_red_bc_interna_dest / 100))) * (1 + (pMVA_antecip/100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

63

Preço Médio Ponderado (PMP)  - Sem MVA

vBCFCP_antecip = qTrib * PMP

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

  70  

Pauta e MVA

vBCFCP_antecip = valor_pauta * qTrib * (1 - (p_red_bc_interna_dest/100)) * (1 + (pMVA_antecip/100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

73

Operação sem ST - Com acréscimo de 30% na base de cálculo

vBCFCP_antecip = ((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg - vDesc + vOutro) * (1+ (30/100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

  75  

Operação sujeita a ST com MVA e sem redução BC

vBCFCP_antecip = ((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) * (1 + (pMVA_antecip/ 100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

77

Importação de mercadoria sujeita a ST (cálculo com MVA e sem redução BCST) – sem dedução do ICMS da operação própria

vBCFCP_antecip = ((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg - vDesc + vIPI + vOutro) *(1 + (pMVA_antecip))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

79

Operação sujeita a ST com MVA, sem redução BC  e dedução do Desconto incondicional

vBCFCP_antecip = ((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI - vDesc+ vOutro)  * (1 + (pMVA_antecip / 100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

82

Operação sujeita a ST com pauta e MVA, sem redução BC
OBS: para o cálculo do imposto deve ser verificado o conteúdo do campo generico do grupo em que está retornando o valor de pauta.
Se tiver a expressão “comp_pauta”, veja a Tabela “Campo generico comp_pauta”.

vBCFCP_antecip = (qTrib * valor_pauta) * (1 + (pMVA_antecip / 100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

89

Base dupla (DIFAL) - incluído o desconto incondicional

vBCFCP_antecip = ((((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) - vICMS) / (1-(pAliq_interna-pFCP_antecip /100))) * (1 - (p_red_bc_interna_dest / 100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

91

Base dupla sem MVA - incluído desconto incodicional - dedução ICMS NF de aquisição, proporcional a Red BC existente para o produto

vBCFCP_antecip = (((((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) - vICMS) / (1-(pAliq_interna-pFCP_antecip /100))) * (1 - (p_red_bc_interna_dest / 100)))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

92

Operação calculada sobre o valor da pauta fiscal  - dedução ICMS NF de aquisição, proporcional a Red BC existente para o produto

vBCFCP_antecip =((vPauta *  qTrib)

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecp/100

94

Base dupla - valor do cálculo do ICMS limitado a 6% - incluído o desconto incondicional - dedução ICMS NF de aquisição, proporcional a Red BC existente para o produto

vBCFCP_antecip = (((((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) - vICMS) / (1-(pAliq_interna_dest-pFCP_antecip/100))) * (1 - (p_red_bc_interna_dest / 100))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

95

Operação calculada sobre o valor da pauta fiscal  - valor do cálculo do ICMS limitado a 6% - dedução ICMS NF de aquisição, proporcional a Red BC existente para o produto

vBCFCP_antecip  = ((vPauta * qTrib)

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100

96

Base dupla com MVA - incluído desconto incondicional - dedução ICMS NF de aquisição, proporcional a Red BC existente para o produto

vBCFCP_antecip  = ((((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) - vICMS) / (1-(pAliq_interna_dest /100))) * (1 - (p_red_bc / 100))) * (1 + (pMVA_antecip / 100)))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip

97

Base dupla - incluído desconto incondicional - percentual fixo

vBCFCP_antecip  = ((((qTrib * vUnTrib) + vFrete + vSeg + vIPI + vOutro) - vICMS) / (1-(pAliq_interna-pFCP_antecip /100))) * (1 - (p_red_bc_interna_dest / 100))))

vFCP_antecip = vBCFCP_antecip * pFCP_antecip/100