| **Campo** | **Descrição** | **Fórmula de cálculo do campo** | **Obrigatório** |
| CST | Código de Situação Tributária do
IBS e da CBS | Informação da Regra | Sim |
| cClassTrib | Código de Classificação Tributária
do IBS e da CBS | Informação da Regra | Sim |
| cCredPres | Código e classificação do crédito presumido: IBS e
CBS. | Informação da Regra | Não |
| CSTReg | Código de Situação Tributária do
IBS e da CBS de tributação regular | Informação da Regra | Sim |
| cClassTribReg | Código da Classificação Tributária do
IBS e da CBS de tributação regular | Informação da Regra | Sim |
| pDifUF | Percentual de diferimento para o IBS estadual | Informação da Regra | Sim |
| pDifMun | Percentual de diferimento para o IBS municipal | Informação da Regra | Sim |
| pDifCBS | Percentual de diferimento para a CBS | Informação da Regra | Sim |
| pRedutor | Percentual de redução de aliquota em compra governamental. | Informação da Regra | Sim |
| vBC | Valor da base de cálculo (BC) do IBS/CBS antes das
reduções para cálculo do tributo bruto. | Se data do cálculo enviado na requisição for igual ou menor que 31/12/2026:
vBC = vServ - descIncond – vCalcReeRepRes – vISSQN – vPIS - vCOFINS
Se data do cálculo enviado na requisição for maior que 31/12/2026:
vBC = vServ - descIncond – vCalcReeRepRes – vISSQN | Sim |
| pIBSUF | Alíquota da UF para IBS da localidade de incidência
parametrizada
no sistema. | Informação da Regra | Sim |
| pRedAliqUF | Percentual de redução de alíquota estadual | Informação da Regra | Sim |
| pAliqEfetUF | Percentual de alíquota efetiva | pAliqEfetUF = pIBSUF x (1 - (pRedAliqUF/100)) x (1 - pRedutor)
Se pRedAliqUF não for informado na DPS, então pAliqEfetUF é a própria pIBSUF. | Sim |
| pIBSMun | Alíquota da UF para IBS da localidade de incidência
parametrizada
no sistema. | Informação da Regra | Sim |
| pRedAliqMun | Percentual de redução de alíquota municipal | Informação da Regra | Sim |
| pAliqEfetMun | Percentual de alíquota efetiva | pAliqEfetMun = pIBSMun x (1 - (pRedAliqMun/100)) x (1 - pRedutor)
Se pRedAliqMun não for informado na DPS, então pAliqEfetMun é a própria pIBSMun. | Sim |
| pCBS | Alíquota da UF para IBS da localidade de incidência
parametrizada
no sistema. | Informação da Regra | Sim |
| pRedAliqCBS | Percentual da redução de alíquota. | Informação da Regra | Sim |
| pAliqEfetCBS | Percentual de alíquota efetiva | pAliqEfetCBS = pCBS x (1 - (pRedAliqCBS/100)) x (1 - pRedutor)
Se pRedAliqCBS não for informado na DPS, então pAliqEfetCBS é a própria pCBS. | Sim |
| vTotNF | Valor Total da NF considerando os impostos
por fora: IBS e CBS.
O IBS e a CBS são por fora, por isso seus
valores devem ser adicionados ao valor
total da NF. | Se data do cálculo enviado na requisição for igual ou menor que 31/12/2026:
vTotNF = vLiq
Se data do cálculo enviado na requisição for maior que 31/12/2026:
vTotNF = vLiq + vCBS + vIBSTot | Sim |
| pAliqEfeRegIBSUF | Alíquota efetiva de tributação regular do
IBS estadual | Informação da Regra | Sim |
| vTribRegIBSUF | Valor da tributação regular do IBS estadual. | vTribRegIBSUF = vBC x pAliqEfeRegIBSUF | Sim |
| pAliqEfeRegIBSMun | Alíquota efetiva de tributação regular do
IBS municipal | Informação da Regra | Sim |
| vTribRegIBSMun | Valor da tributação regular do IBS
municipal. | vTribRegIBSMun = vBC x pAliqEfeRegIBSMun | Sim |
| pAliqEfeRegCBS | Alíquota efetiva de tributação regular da
CBS | Informação da Regra | Sim |
| vTribRegCBS | Valor da tributação regular da CBS. | vTribRegCBS = vBC x pAliqEfeRegCBS | Sim |
| pIBSUF | Alíquota do IBS de competência do Estado | Informação da Regra | Sim |
| pIBSMun | Alíquota do IBS de competência do
Município | Informação da Regra | Sim |
| pCBS | Alíquota da CBS | Informação da Regra | Sim |
| vIBSTot | Valor total do IBS. | vIBSTot = vIBSUF + vIBSMun | Sim |
| pCredPresIBS | Alíquota do crédito presumido para o IBS | Informação da Regra | Sim |
| vCredPresIBS | Valor do Crédito Presumido para o IBS | vCredPresIBS = vBC x pCredPresIBS | Sim |
| vDifUF | Total do Diferimento do IBS estadual | vDifUF = vIBSUF x pDifUF | Sim |
| vIBSUF | Total valor do IBS estadual. | vIBSUF = vBC x (pIBSUF ou pAliqEfetUF) | Sim |
| vDifMun | Total do Diferimento do IBS municipal. | vDifMun = vIBSMun x pDifMun | Sim |
| vIBSMun | Total valor do IBS municipal | vIBSMun = vBC x (pIBSMun ou pAliqEfetMun) | Sim |
| pCredPresCBS | Alíquota do crédito presumido para a CBS | Informação da Regra | Sim |
| vCredPresCBS | Valor do Crédito Presumido da CBS | vCredPresCBS = vBC x pCredPresCBS | Sim |
| vDifCBS | Total do Diferimento CBS. | vDifCBS = vCBS x pDifCBS | Sim |
| vCBS | Total da CBS da União. | vCBS = vBC x (pCBS ou pAliqEfetCBS) | Sim |